詐欺三角形：詐欺が起こる理由

概要

詐欺は、あらゆる規模や種類の組織に影響を与えるコストのかかる普遍的な問題です。本記事では、犯罪学者ドナルド・クレッシーが開発した詐欺三角形というモデルを探究し、詐欺が発生しやすくなる3つの主要な要因であるプレッシャー、機会、合理化について説明します。また、最も一般的な詐欺の種類と、個人や組織に与える壊滅的な影響についても検討します。

序論

詐欺は、世界中の企業、政府、そして個人に影響を与える深刻な問題です。2019年には、組織は詐欺により推定3.7兆ドルの損失を被りました。詐欺の動機は異なる場合がありますが、発生しやすくなる3つの共通の要因があります。本記事では、詐欺三角形を探究し、なぜ詐欺が起こるのかを説明します。

詐欺三角形とは何か？

詐欺三角形は、犯罪学者ドナルド・クレッシーが1950年代に開発したモデルです。このモデルは、詐欺が発生するために必要な3つの主要な要件であるプレッシャー、機会、合理化を特定しています。クレッシーによれば、これら3つの条件は必要ですが、十分ではありません。

詐欺におけるプレッシャーの役割は？

プレッシャーは、詐欺を犯す動機となることが多い要素です。プレッシャーは、個人的な債務、中毒、突然の仕事の失業、家族の病気など、さまざまな形で現れます。これらのプレッシャーに直面した場合、個人は財政的な負担を軽減するために詐欺を犯す以外に選択肢がないと感じることがあります。

機会が詐欺にどのように貢献するのか？

機会は、詐欺三角形においてもう1つの主要な要因です。個人が定期的に詐欺を犯す機会にさらされると、抵抗しにくい強い誘惑が生まれることがあります。たとえば、企業のクレジットカード、内部の企業データ、予算の管理権限を持っている個人は、そうでない人よりも詐欺を犯す可能性が高いです。

詐欺において合理化が重要な理由は？

合理化は、個人が自分自身に対して、自分の詐欺行為が正当化されると説得するプロセスです。多くの詐欺者は初犯者であり、一般的に誤った行為と見なされる行為を犯すためには、自分自身を正当化する必要があります。一部の詐欺者は、自分が低賃金で過労であるためにお金に権利があると感じる場合があります。また、他の詐欺者は、自分の詐欺行為は被害者がいないと考えたり、自分の危機が解決されたらお金を返すつもりだと計画したりすることがあります。

一般的な詐欺の種類は？

詐欺には、小規模な従業員の盗難から数十億ドルの損失を引き起こす大規模な企業詐欺まで、さまざまな種類があります。一般的な詐欺の種類には、従業員がタイムシートや経費報告書を捏造する、納税者が現金収入を報告しない、サービス提供業者が保険会社に過剰請求するなどがあります。場合によっては、詐欺が加害者によって認識されないこともあります。